Страница: 1/2
Государство готовит бомбу, которая вскоре взорвет рынок незаконных банковских операций. Речь идет обо всех видах сомнительных сделок: обналичивании денег, находящихся на банковских счетах, «обезналичивании» неучтенной наличности, а также выводе средств за рубеж.
В Госдуму были внесены на рассмотрение
поправки к закону №115-ФЗ «О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию
терроризма». После того как изменения
вступят в силу, обязательному контролю со
стороны Федеральной службы по финансовому
мониторингу будут подлежать все операции
на сумму 600 тыс. руб. и более — а не выборочно,
как сейчас.
Напомним: согласно нынешней редакции
закона №115-ФЗ банки обязаны извещать
контролирующие органы лишь о сомнительных
операциях с суммами от 600 тыс. руб.
Сомнительные — значит, без явного
экономического смысла, а также те, где
фигурируют счета или вклады, открытые на
предъявителя, на третьих лиц либо на
компании из стран, входящих в черные списки
FATF и прочих международных организаций. За
нарушение закона для финансовых институтов
предусматривается жесткая ответственность:
от штрафов и временной приостановки
деятельности до лишения лицензий и
уголовной ответственности для руководства.
По идее, законодательные новации
регуляторов должны были отбить у банков и
компаний охоту заниматься подозрительными
денежными манипуляциями. И в первую очередь
обналичиванием. Но итоги предшествующей «антиотмывочной»
кампании заставляют усомниться в успехе
новаций.
Хроника закручивания гаек
ЦБ И РОСФИНМОНИТОРИНГ уже несколько лет
ведут борьбу с нарушителями закона №115-ФЗ в
банковском сообществе, а ФНС — в
корпоративном секторе. Особый размах «антиотмывочная»
эпопея приобрела в прошлом году, когда
вступил в силу ряд писем ЦБ с детальной
классификацией признаков сомнительных
клиентов и операций. В 2006 году ЦБ отозвал 60
лицензий у банков — почти столько же,
сколько за предыдущие два года (в 2004-м — 31, в
2005-м — 35). Урожайным оказался и 2007 год: с
января по сентябрь лицензий лишились 35
финансовых институтов. К тому же только за
прошлый год количество банковских
работников, осужденных за «отмывочные»
операции, достигло 532 человек. В свою
очередь банки завалили Росфинмониторинг
сообщениями о подозрительных транзакциях: 6
млн обращений только за 2006 год. Результаты
внушительные, но воз и ныне там. По
подсчетам МВД, в стране по-прежнему
ежегодно легализуется 250–300 млрд руб. И по-прежнему
существует гигантский рынок обналичивания,
в разы превосходящий рынок отмывания. По
оценкам главы ЦБ Сергея Игнатьева, он
растет на 30% в год, а в купюры ежемесячно
превращается 50–80 млрд безналичных рублей.
Более чем скромные результаты «антиотмывочной»
кампании объясняются тем, что де-факто она
невыгодна ни предприятиям, ни самим банкам.
Не секрет, что обналичивающие фирмы —
желанная клиентура в любом небольшом банке,
у которого нет ни крупных корпоративных
клиентов, ни значительного розничного
портфеля. Для них обслуживание «обналичников»
давно превратилось в основной источник
дохода. И только под угрозой отзыва
лицензии такой банк откажет в проведении
рискованной операции либо заблокирует
операции по счетам клиента.
Но если дружественный банк лишался
лицензии либо пытался указать
нежелательному клиенту на дверь, для «обналичников»
и «переводчиков» это было не смертельно.
Они находили пристанище в крупнейших
банках, где их финансовые комбинации
терялись в вале ежедневных операций.
Сотрудники таких банков просто не успевают
среагировать на отдельные подозрительные
транзакции. Директор обналичивающей фирмы
на условиях анонимности рассказал СФ о
курьезном случае, когда клиенту Сбербанка
ежедневно приходили на счет суммы по $500 тыс.
в рублевом эквиваленте, и он их снимал налом.
Выяснилось, что на этой операции банк понес
$10 тыс. убытков: наличные деньги нужно было
привозить, хранить, пересчитывать, выдавать.
Разбирались с этой операцией в банке почти
три месяца, причем вопросом о законности
перечисления и снятия таких больших сумм
никто не задавался.
«Поправки в закон ничего не изменят.
Обналичивание и вывод капитала в офшоры
происходят по операциям, которые и сейчас
трактуются как сомнительные и подлежат
контролю. И что же? Клиент обналичил деньги,
банк подал уведомление, обналичивающую
контору закрыли, номинальных руководителей
не нашли. Или переводится большая сумма за
рубеж. Уведомление подано, а деньги-то уже
ушли. И все повторяется с начала»,—
резюмирует Эдуард Савуляк, директор
юридической компании Tax Consulting UK.
Как это ни странно, наименьшая угроза
существует для самого крупного сектора
рынка подозрительных финансовых операций
— «обналички». Дело в том, отмечает
начальник службы финансового контроля
Банка Москвы Алексей Седов, что
ответственность за нецелевое расходование
наличных не установлена ни в Налоговом
кодексе, ни в Кодексе об административных
правонарушениях, а у банков нет никаких
законных оснований противиться желанию
клиента получить наличные. Хотя в
подозрительных случаях банк и пытается
ставить комбинаторам палки в колеса.
Например, затребовать дополнительные
документы, обосновывающие затраты, или
выставить конкретному клиенту
заградительные тарифы либо лимиты по
карточным счетам, из-за чего ему становится
невыгодно обналичивать деньги в данном
банке.
Так что пока охота на банки привела лишь к
резкому взлету комиссионных, взимаемых
специализированными обналичивающими
фирмами. Теперь обналичивание стоит не
0,8–1%, как полтора года назад, а 3–5%. Усилия
регуляторов в Москве и Санкт-Петербурге
породили центробежную силу: подозрительные
операции передислоцировались в
региональные центры.
Cash Cow
ФОРМАЛЬНО МАХИНАЦИИ выглядят так же, как
обычные деловые операции. В самом деле,
предприятиям не возбраняется снимать
наличные для выдачи зарплаты и для расходов
на хозяйственные нужды, а также платить за
услуги и товары зарубежным партнерам. Все
зависит от назначения, размера и получателя
платежей, объясняет Эдуард Савуляк:
оплачивается реальная поставка или же
сделка фиктивная, то есть благодаря ей
деньги либо возвращаются к махинатору в
виде наличных, либо оседают на его офшорных
банковских счетах.
Дабы помочь отделять зерна от плевел,
Центробанк издал несколько писем с
детальным изложением признаков
сомнительных операций (письма за номерами 6-Т,
12-Т, 17-Т, 161-Т). Мы ознакомились с этими
рекомендациями и составили список
подозрительных операций, которые сегодня
особенно пристально изучаются
регуляторами отрасли. А также с помощью
экспертов фирмы Tax Consulting UK ранжировали эти
операции по их употребительности в
последние годы (см. таблицу на стр. 57).
Как и ожидалось, в числе самых популярных
оказались различные схемы обналичивания
денег. Тройка лидеров выглядит так.
1_Схема с кредитованием «физика». Деньги
перечисляются из группы компаний на фирму-однодневку
по договору поставки несуществующих
товаров или услуг. Затем директор такой
компании получает заем наличными, после
чего ликвидирует ее. Эта схема известна,
говорят эксперты, она проста и вдобавок
похожа на обычные операции, посредством
которых компания предоставляет займы
сотрудникам. Давать «физику» заем в
наличных не возбраняется даже без
банковской лицензии, главное, чтобы
операции не были регулярными. Стоит
комбинация недорого: $1,5 тыс. на регистрацию
российской компании каждые три месяца плюс
плата номинальному директору ($100–300 в месяц).
Это классика обналичивания, схема работает
уже больше 10 лет.