Вексель – идеальное орудие для отъема чужой собственности. Несмотря на то, что большинство мошеннических схем раскрыто, аферы с использованием векселей и их копий проворачиваются регулярно

За последние годы у обывателя сложилось мнение, что вся финансовая сфера находится под жестким контролем, а крупные денежные аферы остались в прошлом вместе с пирамидами типа МММ. Но, как считают эксперты, это не совсем так. Вексельные мошенничества продолжают процветать. Конечно, официальной статистики по объемам афер с использованием векселей нет. Ведь о большей части проведенных мошеннических операций становится известно не сразу. В случае с векселями обман может вскрыться и через год-два, и через десять лет.

Однако о большом количестве афер говорит развитой и процветающий теневой рынок торговли копиями реально существующих векселей, которые потом используют для реализации мошеннических схем. «Торговля копиями векселей сейчас поставлена на широкую ногу, — рассказал «BusinessWeek Россия» Александр Сотов, заместитель директора департамента налогов и права, руководитель группы финансовых расследований московской коллегии адвокатов «ФБК-Право». — Последнее предложение о покупке копий векселей приходило мне по электронной почте совсем недавно, около месяца назад».

Процветание мошеннических схем, основанных на нелегальном использовании векселей, легко объяснить. Вексель выпустить не сложно, как и продать. А с помощью нескольких перепродаж этой ценной бумаги можно так запутать документацию, что не каждый суд разберет. Например, лишь в начале этого года завершилось громкое дело компании New Century Securities Management Anstalt (NCSM) из княжества Лихтенштейн, которая пыталась отсудить более $320 млн. у Ангарской нефтехимической компании (АНХК). Сумма иска равна стоимости всех активов этой фирмы. Суть претензий NCSM в том, что она требует оплаты векселя, который был выдан АНХК в 1996 году. Сумма иска получилась такой большой по причине того, что вексель был выдан на долгий срок и под 50% годовых. Впрочем, для «лихих девяностых» это вполне нормальная ставка.

Дело NCSM рассматривалось уже в четырех арбитражных судах. На первом суде иск удовлетворили, однако ответчик (АНХК) обжаловал это решение. Девятый арбитражный апелляционный суд изменил решение суда первой инстанции: теперь правой признали АНХК. Экспертиза векселя, ставшего яблоком раздора, в Институте криминалистики ФСБ России показала: ценная бумага NCSM является не оригиналом, а просто распечаткой с цветного принтера. Компания из Лихтенштейна не сдалась и подала иск на банк, от которого получила вексель. Однако впоследствии от этого дела фирма отказалась и обратилась с новым иском к АНХК, но уже в Высший арбитражный суд РФ. Последний, впрочем, оставил решение предыдущего суда в силе и отказал NCSM в удовлетворении претензий.

ЗАРУБЕЖНЫЕ ИЗЫСКИ

Вексель, как реальный, так и поддельный, может стать очень опасным инструментом в умелых руках. Об этом знают не только российские бизнесмены. На Западе векселя используют еще более изощренно, ведь в развитых странах вексельный рынок лучше развит и имеет богатые традиции. И если в России разоряют компании «как придется», то на Западе это происходит культурно и в рамках закона.

За границей применение векселей, пусть и законное, тоже легко может нанести ущерб бизнесу. Так, например, пострадали некоторые активы семьи американских миллиардеров Вайли. Это семейство постоянно пользовалось услугами финансовых консультантов (как, впрочем, и большинство состоятельных людей в мире). За несколько лет Вайли потратили около $10 млн. на профессиональных консультантов, однако и это не застраховало их от вексельной махинации.

Один из консультантов посоветовал Вайли перевести активы в офшорные компании и получать взамен ежегодные платежи, избегая при этом налога на рост капитала. Семья Вайли последовала совету консультанта и с помощью доверенных лиц зарегистрировала целую сеть офшорных трастов (обычно их используют для благотворительности, финансового обеспечения наследников или пенсионных выплат). Доверенные лица понадобились для того, чтобы передать им контроль над трастами: именно при таком условии Вайли могли не платить налоги с их растущего капитала.

Однако один из менеджеров — Лесли Кинг, которому американские миллиардеры доверили создание и управление трастом, — оказался слабым звеном в искусно выстроенной консультантами цепи. Кинг зарегистрировал для Вайли четыре траста, хотя, как выяснилось позже, не оплатил их капитал, составлявший $25 тыс. в каждой компании. Он внес по $1 наличными, а остальное векселями, которые никогда не были оплачены. Правительство острова Мэн, где были открыты злополучные трасты, позднее обвинило Кинга в краже активов клиентов и запретило занимать должность директора в создаваемых на острове компаниях.

ДРУЖЕСТВЕННОЕ РАЗГРАБЛЕНИЕ

Несмотря на то, что вексельные аферы в России часто реализуются топорным способом, как в случае с АНХК, встречаются и более сложные методы применения векселей для «относительно честного отъема денег» у предприятий. Эти схемы проводят не с помощью подделки векселей, а путем прокрутки в отчетности компании–жертвы аферы данных реального векселя. Одна из самых известных схем мошенничества, работающих по данной технологии, так называемый дружественный вексель. Эта махинация не очень сложна в исполнении, но распознать ее достаточно трудно. Схема применяется для «незаметного» вывода реального векселя из собственности компании. Зачастую после совершения махинации он вполне легально погашается или продается, а денежки оседают в карманах мошенников и менеджеров предприятия, из которого вексель «увели».

Копии векселей — основа «дружественной» схемы. Она реализуется быстро, было бы желание. Компания владеет подлинным ликвидным векселем; его хочет украсть наемное руководство предприятия. Для этого заключается договор обмена векселей с подставной, подконтрольной мошенникам компанией. По словам председателя совета Ассоциации участников вексельного рынка Александра Макеева, создать такую фирму стоит недорого, всего $200–300. После совершения всех необходимых действий подставные фирмы исчезают: расходы по созданию фирмы мизерны в сравнении с объемом мошеннической операции.